Las personas que cotizaron a mutualidades hasta 1978 podrán solicitar sus devoluciones.

La Agencia Tributaria (AEAT) ha habilitado desde el pasado miércoles 20 de marzo un formulario para que los jubilados que cotizaron a mutualidades laborales hasta 1978 puedan reclamar la devolución de parte del IRPF de su pensión, sin necesidad de aportar documentación adicional (salvo que sea requerida posteriormente por el fisco), que ha empezado a cruzar datos con la Seguridad Social y otros organismos públicos para poder tramitar los reintegros reduciendo la burocracia para los ciudadanos.

La disposición transitoria segunda de la LIRPF ofrece la posibilidad de reducir la cantidad a incluir como rendimiento del trabajo en la declaración de la renta de cada ejercicio cuando se perciban pensiones de jubilación o invalidez por aquellos mutualistas cuyas aportaciones no pudieron ser en su momento objeto de reducción o minoración en la base imponible.

De esta forma se evita una doble tributación por dichas aportaciones.

Aquellos jubilados que reciben pensiones de jubilación o invalidez procedentes de las antiguas mutualidades pueden reducir sus rendimientos del trabajo en la declaración de la Renta.

De este modo, se evitaría una doble tributación cuando las aportaciones a las mutualidades no se pudieron deducir en su momento.

Sin embargo, quedan excluidas las pensiones de viudedad, las de los funcionarios que permanecieron toda su vida laboral en el régimen de clases pasivas, las generadas por aportaciones a mutualidades de autónomos y las no contributivas.

La presentación del formulario de devolución por internet (en la web de la Agencia Tributaria) es muy fácil y basta con cumplimentar el nombre, número de identificación fiscal (NIF) y cuenta bancaria y enviarlo mediante el certificado o DNI electrónico, Cl@ve o Referencia (se obtiene con el DNI y el importe de la casilla 505 de la renta 2022). Los jubilados no deberán aportar ninguna documentación porque Hacienda ya la ha solicitado a la Seguridad Social.

Para la declaración de la renta del 2023 en la mayoría de los casos el cálculo ya aparecerá en Renta Web y el ajuste se aplicará automáticamente en la declaración de la renta que se podrá presentar a partir del próximo 3 de abril.

También se puede acudir presencialmente a cualquier oficina de la Agencia Tributaria sin cita previa para solicitar ayuda al personal para rellenar la solicitud y enviarla. Hay que llevar únicamente el DNI y el número de cuenta bancaria en que se solicita la devolución (libreta de ahorro o recibo en que conste el número de cuenta y el titular). También se puede pedir ayuda vía telefónica en el 901 335 533.